BANCO DE BOGOTÁ

2.2.  ODS de la Práctica:

ODS 5: Lograr la igualdad entre los géneros y empoderar a todas las mujeres y las niñas

Subcategoría: Promoción empresarial para el empoderamiento y cierre de brechas

2.3. Meta(s) del ODS a la cual aporta su buena práctica:

Meta 5.5 El bono canaliza recursos hacia empresas lideradas por mujeres o con políticas robustas de equidad de género, promoviendo su acceso a financiamiento y fortaleciendo su participación en la economía

2.4. Objetivo/s de la práctica:

El objetivo principal del Bono Subordinado Sostenible es movilizar capital hacia iniciativas que promuevan la prosperidad del país de manera sostenible e incluyente, mediante criterios sociales y ambientales dentro del marco de financiación sostenible. En particular, la práctica busca cerrar las brechas de acceso al financiamiento para empresas lideradas por mujeres o con alto compromiso en equidad de género, así como fortalecer su participación en la economía formal.

Esta iniciativa responde a una problemática estructural: la baja representación de las mujeres en cargos directivos y su limitada participación como beneficiarias del crédito productivo, lo que genera desafíos a la hora de generar ingresos, crear empleo y liderar transformaciones sostenibles.

Así, esta práctica busca demostrar que la inclusión financiera con enfoque de género no solo es posible, sino estratégica, y que el mercado de capitales puede ser un catalizador para avanzar hacia una economía más equitativa e inclusiva.

2.5. Iniciativa implementada:

En 2023, emitimos el primer Bono Subordinado Sostenible, un instrumento financiero innovador que integra criterios ambientales y sociales bajo el marco de los Bonos Sostenibles del banco, alineado con los Principios de los Bonos Verdes y Sociales de ICMA. Una de las líneas de elegibilidad social de este bono está enfocada explícitamente en promover la igualdad de género. Además, al estar estructurado como un bono subordinado, fortalece nuestro capital, permitiéndonos escalar este tipo de financiación de forma sostenible en el tiempo.

La solución se basa, entre otros, en canalizar recursos hacia empresas que cumplan con al menos uno de los siguientes criterios: lideradas por mujeres, con mayoría accionaria femenina, o que hayan implementado políticas robustas de equidad de género. Esta inversión con propósito responde directamente al desafío de acceso desigual al financiamiento que enfrentan muchas mujeres emprendedoras y empresarias, lo que limita su capacidad para crecer, innovar y generar empleo.

Con esta iniciativa, demostramos cómo el sector financiero puede actuar como motor de cambio social, integrando la igualdad de género como eje estratégico dentro de nuestra gestión de inversiones sostenibles. Se trata de un paso concreto y medible hacia una economía más inclusiva, resiliente y comprometida con los Objetivos de Desarrollo Sostenible.

2.6. Gestión y Calidad:

La estructuración y emisión del Bono Subordinado Sostenible fue resultado de un proceso integral de gestión orientado a la calidad, la innovación y la sostenibilidad, bajo un enfoque transversal de inclusión de género. Desde su concepción, se definieron objetivos claros, incluyendo el fortalecimiento del capital del banco, el impulso al desarrollo sostenible y, en especial, la promoción de la igualdad de género a través del acceso al financiamiento.

El proyecto fue liderado por un equipo multidisciplinario compuesto por las áreas de Tesorería, Finanzas Sostenibles, Riesgos, Jurídica e Inversionistas, con acompañamiento externo de asesores técnicos y agencias evaluadoras. Este liderazgo coordinado permitió integrar estándares internacionales como los Principios de Bonos Sociales (ICMA), el Marco de Bonos Sostenibles del Banco de Bogotá y los ODS.

Para garantizar la calidad y trazabilidad del impacto, se diseñaron mecanismos de selección, monitoreo y reporte de proyectos elegibles y se complementa con auditoría externa, verificación por terceros y la publicación anual de informes detallados. Lo que permitió que la emisión fuera respaldada por el sólido posicionamiento del banco en el mercado de capitales y nuestra experiencia previa en finanzas sostenibles.

La práctica también se ha sostenido sobre un diálogo activo con grupos de interés: inversionistas institucionales, organismos multilaterales, empresas elegibles, sociedad civil y otros actores del ecosistema sostenible. Esta interacción ha sido clave para validar los criterios de elegibilidad, asegurar el interés del mercado y retroalimentar la estrategia a largo plazo.

2.7.  Innovación:

El Bono Subordinado Sostenible representa una innovación en el sistema financiero colombiano al presentar criterios de elegibilidad con enfoque tanto ambiental como social dentro de una emisión de deuda subordinada. Tradicionalmente utilizados para fortalecer el capital regulatorio de los bancos, los bonos subordinados rara vez incorporan objetivos sociales; esta práctica transforma ese modelo al alinear el fortalecimiento patrimonial con metas sociales.

La iniciativa introduce un nuevo esquema de gestión de inversiones con perspectiva de género, priorizando el financiamiento de empresas lideradas por mujeres o con políticas inclusivas, y promoviendo así su acceso al crédito en condiciones competitivas. A su vez, innova en la forma de medir y reportar impacto mediante indicadores específicos de equidad, verificados por terceros.

Este enfoque demuestra que la inclusión financiera con propósito puede integrarse al core del negocio bancario, sin sacrificar rentabilidad ni solidez. Además, el diseño es replicable por otras entidades financieras en Latinoamérica, sirviendo como modelo para movilizar capital hacia la equidad e igualdad desde el mercado de capitales, en línea con los principios del Pacto Global y los Objetivos de Desarrollo Sostenible.

2.8.  Impacto del Proyecto:

El Bono ha generado impactos significativos tanto en el fortalecimiento institucional como en la promoción de la igualdad de género en Colombia, alineándonos con diversos ODS, buscando asegurar la participación plena y efectiva de las mujeres y la igualdad de oportunidades en el ámbito económico.

De acuerdo con lo publicado en nuestro Segundo Reporte del Bono Subordinado Sostenible, publicado en 2024, destacamos los siguientes resultados:

·         Número de empresas lideradas por mujeres financiadas: 206

·         Monto desembolsado a empresas con enfoque de género: COP $81.370 millones.

·         4.987 préstamos dirigidos a promover la prosperidad y la equidad con enfoque de género en distintos territorios del país en 2024.

·         Más de 3.500 empleos indirectos generados por estas empresas

·         68% de las empresas beneficiarias reportan tener políticas internas de equidad de género

Estos resultados reflejan un avance significativo en la inclusión financiera de mujeres empresarias, facilitando su acceso a recursos para expandir sus operaciones, generar empleo y fortalecer sus capacidades de liderazgo.

2.9. Sostenibilidad en el tiempo: 

El Bono Subordinado Sostenible está estructurado para ser financiera y operativamente sostenible en el largo plazo, al estar integrado en la estrategia corporativa de sostenibilidad y alineado con la gestión del capital. La naturaleza subordinada genera beneficios regulatorios y financieros que no dependen de subsidios ni apoyos externos.

Además, contamos con un Marco de Bonos Sostenibles permanente, lo que garantiza la continuidad de emisiones con criterios sociales y ambientales. La cartera de proyectos con enfoque de género es gestionada con procesos internos ya institucionalizados, incluyendo

metodologías de evaluación, seguimiento y reporte, lo que asegura su replicabilidad y escalabilidad.

La demanda creciente por instrumentos ESG en el mercado de capitales, sumada al compromiso estratégico con los ODS, permite prever que este tipo de iniciativas no solo se mantendrán, sino que crecerán con el tiempo. El modelo financiero y la demanda social por

inclusión y la sostenibilidad aseguran la viabilidad de esta práctica como parte de un enfoque de negocio responsable y resiliente.

2.10. Alianzas:

El desarrollo del Bono Subordinado Sostenible ha impulsado un modelo colaborativo que ha fortalecido alianzas estratégicas entre el Banco de Bogotá y diversos actores del ecosistema de sostenibilidad. Desde su estructuración, el banco trabajó en conjunto con entidades verificadoras independientes, para garantizar la alineación y cumplimiento del bono con los estándares internacionales del mercado de bonos.

Asimismo, se establecieron alianzas con organismos multilaterales, gremios empresariales y proveedores aliados, con el fin de identificar e impulsar a empresas elegibles, promover la educación financiera y fomentar proyectos sostenibles en las organizaciones. Este enfoque ha permitido que la práctica trascienda la lógica financiera y se convierta en un motor de transformación organizacional y cultural.

También se han generado sinergias internas entre áreas como Finanzas Sostenibles, Riesgos, Tesorería, Negocio Empresarial y áreas comerciales, consolidando una cultura de trabajo interdisciplinario orientada al cumplimiento de los ODS.